Cálculo de impuestos y declaraciones fiscales

¿Para qué sirve?

Esta sección te ayuda a reunir automáticamente todos los datos que necesitas para presentar tus declaraciones fiscales ante la AEAT. Prana calcula el IVA, las retenciones y otras operaciones directamente desde tus facturas, y te permite descargar toda la información en Excel o PDF para usarla donde necesites. Así no tienes que buscar documento por documento.

¿Cuándo usarla?

• Cuando necesites preparar un modelo 303 (IVA trimestral o mensual).
• Cuando llegue la fecha de declaración anual de IVA (modelo 390).
• Si tienes que reportar operaciones con terceros (modelo 347).
• Cuando debas informar sobre retenciones a trabajadores o alquileres (modelos 111, 115, 180, 190).
• Antes de presentar cualquier modelo ante la AEAT, para revisar los datos que enviarás.

Cómo funciona, paso a paso

1. Accede al módulo de Impuestos

Haz clic en Impuestos en el menú lateral izquierdo. La primera vez que entres, verás la pantalla en blanco esperando que actives los modelos que necesitas.

2. Activa los modelos que usar

Haz clic en el botón «Activar modelos» (arriba a la derecha).

Verás una lista con todos los modelos fiscales disponibles: 303, 390, 347, 111, 115, 180 y 190. Junto a cada uno hay un botón de estado que indica si está disponible para activar.

Selecciona los modelos que apliquen a tu empresa y haz clic en Guardar. Prana recordará tus preferencias la próxima vez que entres.

Nota: Si un modelo aparece deshabilitado, significa que Prana aún no ha acabado de prepararlo. Revisa tus notificaciones para saber cuándo estará disponible.

3. Visualiza los datos del modelo 303 (IVA)

Una vez activado el modelo 303, haz clic sobre él en el panel izquierdo.

Aquí es donde puedes descargar los registros de IVA de ventas y gastos en un solo documento:

• IVA Soportado: el IVA que has pagado en tus compras (gastos).
• IVA Repercutido: el IVA que has cobrado en tus ventas.
• Resultado: la diferencia entre lo que cobras y lo que pagas (si es positivo, tienes que pagar a Hacienda; si es negativo, puedes compensar).

Los datos aparecen desglosados por trimestre o mes, según tu periodicidad de presentación.

El campo «Estado» indica si ya has presentado el modelo (Presentado) o si aún está pendiente (Pendiente). Cambia este estado de forma manual cuando hayas presentado la declaración ante la AEAT.

4. Descarga los datos en Excel o PDF

En la fila de cada modelo verás botones de acción:

• Icono Excel: descarga la información detallada en una hoja de cálculo. Aquí ves todos los números: IVA soportado, IVA repercutido, resultado por período.
• Icono PDF: descarga un resumen en PDF. Puedes elegir si prefieres la versión detallada o la resumida.

Elige el formato que necesites según dónde vayas a enviarla (a tu gestoría, a la AEAT en formato electrónico, o para tu archivo).

5. Explora otros modelos

De la misma forma, haz clic en cualquier otro modelo activado (390, 347, 111, 115, 180, 190) para ver:

• Los datos desglosados.
• Quién aparece incluido (clientes, proveedores, trabajadores).
• Las opciones de descarga en Excel o PDF.

Ejemplo práctico

Imagina que eres Rosa, que gestiona una consultoría de marketing. Tienes que presentar el modelo 303 del tercer trimestre de 2024.

Lo que haces:

1. Entras en Impuestos → Modelo 303.
2. Ves que el sistema ha recopilado automáticamente:
   • IVA Soportado (gastos): 800 €
   • IVA Repercutido (ventas): 1.200 €
   • Resultado: 400 € a pagar
3. Descargas el Excel para revisarlo y confirmar que todo es correcto.
4. Lo descargas en PDF porque tu gestor te lo pide en ese formato.
5. Cambias el estado a «Presentado» cuando ya lo hayas enviado a la AEAT.

Sin Prana, habrías tenido que abrir cada factura de venta y cada factura de gasto para sumar el IVA manualmente. Aquí lo tiene todo calculado en un segundo.

Consejos y buenas prácticas

• Revisa tus facturas antes de descargar: Asegúrate de que todas las facturas de compra y venta están registradas correctamente en Prana. Si falta alguna, el cálculo de IVA será incompleto.
• Descarga los datos justo antes de presentar: Los números cambian cada vez que añades una factura nueva. Descarga los datos el mismo día que vayas a presentar la declaración.
• Guarda un PDF de referencia: Antes de enviar nada a la AEAT, descarga una copia en PDF. Así tienes una copia de lo que presentaste.
• Define el tipo de IRPF en tus facturas: Si tienes retenciones IRPF en tus gastos, indica el porcentaje en la factura (apartado de «Datos adicionales»). Esto afecta a los modelos 111, 115, 180 y 190.
• Usa la ficha del proveedor para aplicar IRPF por defecto: Si trabajas siempre con el mismo proveedor que tiene IRPF, puedes configurarlo en su ficha para que se aplique automáticamente a todas sus facturas.

¿Algo no va como esperabas?

Si no ves los datos en un período:

• Comprueba que has registrado facturas en ese período. Si no hay facturas, Prana mostrará cero.
• Revisa que las facturas tengan correctamente asignado el tipo de IVA.

Si las cifras no coinciden con lo que recuerdas:

• Abre la descarga en Excel y comprueba que todos los importes de tus facturas están ahí.
• Si falta alguna factura, agrégala a Prana y vuelve a descargar.

Si no encuentras la opción para descargar:

• Asegúrate de que el modelo está activado. Si no lo ves en el panel izquierdo, pulsa «Activar modelos».
• En la pantalla del modelo, busca los iconos de Excel y PDF junto a cada período.

Si necesitas datos de años anteriores:

• Prana puede calcular modelos de ejercicios anteriores si los datos están registrados en el sistema. Simplemente selecciona el año que quieras.

¿Listo para probarlo?

Accede ahora al módulo de Impuestos en Prana

Preguntas frecuentes

¿Prana presenta automáticamente mis declaraciones a la AEAT? No. Prana calcula los datos y te ayuda a descargarlos, pero la presentación la tienes que hacer tú en la sede electrónica de la AEAT. El sistema no conecta directamente con Hacienda.

¿Cuáles son los modelos que Prana calcula actualmente? Modelo 303 (IVA trimestral/mensual), modelo 390 (resumen anual de IVA), modelo 347 (operaciones con terceros), modelo 111 (retenciones IRPF a profesionales), modelo 115 (retenciones por alquileres), modelo 180 (resumen anual de retenciones por alquileres) y modelo 190 (resumen anual de retenciones IRPF).

¿Puedo exportar los datos en diferentes formatos? Sí, cada modelo lo puedes descargar en Excel (con más detalle) o en PDF (resumen detallado o versión simplificada). Elige el formato que mejor se adapte a lo que necesites.

¿Cómo sé si ya he presentado un modelo? El estado del modelo aparece como «Pendiente» o «Presentado» en la columna de estado. Tienes que cambiar esto manualmente cuando hayas presentado la declaración. Prana no conecta con la AEAT para comprobarlo automáticamente.

¿Qué pasa si descubro un error después de descargar los datos? Vuelve a Prana, abre la factura que tiene el error y corrígela. Luego vuelve a descargar. Los números se actualizan automáticamente basándose en las facturas registradas.

¿Dónde indico el tipo de IRPF en las facturas de gastos? Tienes dos opciones: (1) en el campo de «% IRPF aplicado» que aparece directamente en la factura, o (2) en el apartado de «Datos adicionales» de la factura. Si quieres que se aplique siempre el mismo porcentaje para un proveedor, puedes definirlo en su ficha y se asignará automáticamente a todas sus facturas.

¿Puedo calcular modelos de ejercicios anteriores? Sí, siempre que los datos estén registrados en Prana. Solo tienes que seleccionar el año en el filtro y los modelos calcularán los datos de ese ejercicio.

¿Qué significa «IVA Soportado» e «IVA Repercutido»? IVA Soportado es el IVA que pagas en tus compras (gastos). IVA Repercutido es el IVA que cobras en tus ventas. El resultado es la diferencia: si repercutes más de lo que soportas, pagas a Hacienda; si es al revés, puedes pedir una compensación.

¿Si falta una factura, puedo modificar manualmente los números del modelo? No, Prana calcula los importes automáticamente desde tus facturas. Si hay un error o falta información, la solución es registrar o corregir la factura. Una vez hecho, los números se actualizan solos.

¿En qué periodicidad se calcula el modelo 303? Prana puede mostrarte el modelo 303 de forma trimestral o mensual, según cómo hayas configurado tu presentación ante la AEAT. Los datos aparecen desglosados en el período que hayas elegido.

¿Qué ocurre si cambio el período de presentación (mensual a trimestral)? Prana recalculará automáticamente los datos en función del nuevo período. Los números seguirán siendo iguales, solo cambiarán los períodos en los que se agrupan.